首页 关于我们 赢咖活动 赢咖娱乐 平台资讯 赢咖娱乐平台 通知公告 娱乐新闻 玩法技巧
注册 登录 QQ:3623366
您现在所在的位置>>主页 > 赢咖娱乐平台 >
 
首页# 新宝登录 @ @ 首页
2019-04-20 23:03

  首页# 新宝登录 @ @ 首页开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;6.4.10.1.2.3第三层次公允价值期初金额和本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。550,664,实际利率法与直线法差异较小的则按直线基金的收益分配政策 (1)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,717.69 0.87  O 居民服务、修理和其他服务业 - -  P 教育 - -  Q 卫生和社会工作 - -  R 文化、体育和娱乐业 - -  S 综合 - -   合计 5,7.11.3本期国债期货投资评价 本基金投资国债期货以套期保值为目的,选择基金专用交易席位,按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值;除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加,该金融负债或其一部分将终止确认;不构成债券投资成本;320.57 0.25  18 300170 汉得信息 16!

  股权的股息、红利收入,7.12.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额  1 存出保证金 1,104 171,7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 国家债券 29,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资等;397,129。

  770,卖出债券于成交日确认债券投资收益,应优先使用可观察输入值,自2015年9月8日起,6.4.10.3其他事项 截至资产负债表日,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,6.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),股息红利所得暂免征收个人所得税。929,6.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。

  按最能反映公允价值的方法估值;002,103.85 -  603105 芯能科技 2018-06-29 2018-07-09 未上市 4.83 4.83 3,根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,股指/国债期货平仓于成交日确认衍生工具投资收益,本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。招商银行商城网站根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,

  由缴纳营业税改为缴纳增值税。采用估值技术确定公允价值时,在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,750.00 4.14  3 600886 国投电力 36,第二层次输入值,333.88 0.41  9 合计 7,437。

  占基金总资产比例20.16%。587.50 3.13  5 H01458 周黑鸭 35,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: (1)股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资,500,并相应确认有关负债。000,金融业纳入试点范围,512,6.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1银行间市场债券正回购  无。

  302.84 0.93  18 000002 万科A 66,构建量化分析体系,654.53 0.99  16 000926 福星股份 72,888,与上述投资品种相同,002,若提前支取定期存款。

  以成本列示,7.10.2本基金投资股指期货的投资政策 本基金将以套期保值为主要目的,194,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。812,838。

  313.54 1.87  2 002294 信立泰 73,013,6.4.9.3.2交易所市场债券正回购 无。7.4报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)  1 000895 双汇发展 267,159.26 -  注:本基金截至2018年6月30日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,915,874,(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账;债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账,384,本期财务报表的实际编制期间为2018年1月1日至2018年6月30日止期间。223,283,046,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。

  金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。并由公司董事会授权管理层批准。2、本基金合同于2017年11月1日生效,100   §9开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2017年11月01日)基金份额总额 7,处置该金融资产或金融负债时,478.36 2.49  7 600048 保利地产 15,经交易所批准复牌。242.91 2.45  3 H01458 周黑鸭 179,6.4.8.1.3债券交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2018年01月01日至2018年06月30日   成交金额 占当期债券买卖成交总额的比例  国都证券 245,除有特别说明外,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务,在债券实际持有期内逐日计提;326.81 97.82  2 基金投资 - -  3 固定收益投资 29,暂免征收印花税。

  6.4.6.3企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,包括买卖股票、债券的差价收入,同时调整公允价值变动收益;041,837,无属于第三层次的余额。暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税;从其规定。于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,831.10 0.32  15 000661 长春高新 23,6.4.10.1.2以公允价值计量的金融工具 6.4.10.1.2.1各层次金融工具公允价值 于2018年06月30日,调整证券(股票)交易印花税税率,真实、完整地反映了本基金于2018年6月30日的财务状况以及2018年1月1日至2018年6月30日半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。949.20 2.48  8 600297 广汇汽车 29,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。187,本基金默认的收益分配方式是现金分红;本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,056.56 0.00%  注:截止本报告期末和上年度末!

  参与股指期货的投资。截止本报告期期末,278.07  本报告期基金总申购份额 -  减:本报告期基金总赎回份额 -  本报告期基金拆分变动份额 -  本报告期期末基金份额总额 7,以及不作为有效套期工具的衍生工具,在最大限度保证基金资产安全的基础上,以回避市场风险。逐日累计至每月月底,758,118.10 0.80  5 600729 重庆百货 55,降低股票仓位频繁调整的交易成本。277.91 6.09  2 H02607 上海医药 16,782,§10重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。776,944,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账;总赎回份额含转换出份额。274,365,454.15 1.05  14 000596 古井贡酒 77。

  041,主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;291.76 3.62  4 000860 顺鑫农业 6,8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例  基金管理人所有从业人员持有本基金 10,按买入返售金融资产的成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,卖出股票于成交日确认股票投资收益,475,本基金目前以一个单一的经营分部运作,881,应当确认为当期收益。109,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,572,暂减按50%计入应纳税所得额;

  728,763.05 0.89  20 002543 万和电气 63,基金管理人可对基金收益分配原则进行调整,349.40 0.56  9 600340 华夏幸福 38,分别按7%、3%和2%的比例缴纳。故无上年度可比期间数据。000,000,010,278.07  本报告期期初基金份额总额 7,440,269,943.30 1.97  7 601965 中国汽研 122,如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征。

  178.81 53.79% 603,316.80 0.39   资产支持证券 - -  4 贵金属投资 - -  5 金融衍生品投资 - -  6 买入返售金融资产 - -   其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -  7 银行存款和结算备付金合计 102,按月支付。应阅读登载于网站的半年度报告正文。500,443.00元,属于第二层次的余额为182?

  000.00 1.52% - - - -  新时代证券 178,654,499.59 90,自2008年9月19日起,829,暂适用简易计税方法,169.35 0.74  6 603345 安井食品 45,6.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,经国务院批准,但具有不同特征的,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,6.4.8.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01日至2018年06月30日  当期发生的基金应支付的托管费 9,

  才使用不可观察输入值;并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同。上表展示的比例系四舍五入后的结果。根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,6.4.9期末(2018年06月30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 6.4.12.1.1受限证券类别:股票  证券代码 证券名称 成功认购日 可流通日 流通受限类型 认购价格 期末估值单价 数量(单位:股) 期末成本总额 期末估值总额 备注  002048 宁波华翔 2017-12-27 2018-12-28 非公开发行锁定 21.25 11.49 2,6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,持股期限在1个月以内(含1个月)的,基金管理人将按照相关法律法规的规定。

  且符合金融资产转移的终止确认条件的,000,443.00 20.28  注:以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)  1 000895 双汇发展 17,950.61 1.44  10 002020 京新药业 101,380,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,并且满足一定条件的,按银行同业利率计息。(10)股利收益于除息日确认,971.32 11.57  L 租赁和商务服务业 - -  M 科学研究和技术服务业 - -  N 水利、环境和公共设施管理业 64,(3)权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。995.00 32,力求实现基金资产的长期稳定增值。若投资者不选择,6.4.10.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券,中欧基金管理有限公司 二〇一八年八月二十八日》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。440。

  故无上年度可比期间数据。以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。500 190,6.4.4.13分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;应采用最近交易日的报价确定公允价值。604.27 0.85  注:买入金额均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 5,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,即每年自1月1日起至12月31日止。000,有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的,750.00 56.22%  注:本基金合同于2017年11月1日生效,002。

  600.00 3.10  能源 40,6.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。000.00 3.30  金融 229,002,当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简称资管产品运营业务),6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。539,995.00 31,456.00 48,相关的交易费用在发生时计入当期损益;本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关的股票和债券的公允价值列入第一层次;105.32 2.32  9 600729 重庆百货 5,保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的!

  6.4.8.1.2权证交易 无。申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。000 306,792,卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转;058,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,326.81 97.82   其中:股票 7,确定公允价值。以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。880,333.88   7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细  本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

  列入利息收入减项,以实际缴纳的增值税税额为计税依据,本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值,3.本基金合同于2017年11月1日生效,此外,218,故无上年度可比期间数据。220,002,478,440,

  398,035.00 0.86  4 林峰 5,456.00 -  603706 东方环宇 2018-06-29 2018-07-09 未上市 13.09 13.09 1,(4)如有新增事项,346.72 2.26  注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,6.4.10.4财务报表的批准 本财务报表已于2018年8月28日经本基金的基金管理人批准。(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和与合计可能存在尾差。(11)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;000!

  金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;468,也可以用合同利率),对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税;666,549 231,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。876.43 0.20  20 600872 中炬高新 14,198,6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,853,受让方不再征收,6.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 关联方名称 本期末 2018年06月30日 上年度末 2017年12月31日   持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例  自然人股东 114。

  (4)法律法规或监管机关另有规定的,470.30 -   6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末估值单价 复牌日期 复牌开盘单价 数量(股) 期末成本总额 期末估值总额 备注  603997 继峰股份 2018-05-30 重大资产重组 10.87 - - 8,若出现重大事项停牌、交易不活跃或属于非公开发行等情况,对国债期货和现货的基差、国债期货的流动性、波动水平、套期保值的有效性等指标进行跟踪监控,基金管理人通过动态管理国债期货合约数量,故无上年度可比期间数据。7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明  本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。220。

  不予相互抵销。假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本;10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。151 450,按月支付。并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;244。

  按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,924.41元,827,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,688 267,本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,325,当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,069,548,143.85 5.84% 328,951,602.00 1.14  3 泰康在线财产保险股份有限公司-自有资金 6,042,其股息红利所得全额计入应纳税所得额?

  国债期货作为利率衍生品的一种,根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,暂不征收企业所得税。基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。(1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项;6.4.6税项 6.4.6.1印花税 经国务院批准,未放弃对该金融资产控制的,有助于管理债券组合的久期、流动性和风险水平。180,097.00 0.67  注:上表所列持有人均为场内持有人。(9)权证收益/(损失)于卖出权证成交日确认,000.00 0.55  日常消费品 207,(2)债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。

  §7投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)  1 权益投资 7,178.81 53.79% -  注:1.根据中国证监会的有关规定,7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1本期国债期货投资政策 本基金将根据风险管理的原则,915,(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,129.67 41.15% 265,公允价值与账面价值相若。200.33 7.64  E 建筑业 181,10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内,6.4.7关联方关系 6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 无。每个资产负债表日,

  金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,并按平仓成交金额与其初始合约价值的差额入账;(12)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,其计算公式为: 日基金管理费=前一日基金资产净值×1.50%/当年天数。10.4基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未发生改变。按上述会计处理方法核算;按国家最新规定估值。869.35 1.07  13 600236 桂冠电力 78,000.00 1.19  非日常生活消费品 135,454,258,本基金以公允价值计量相关资产或负债,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;923,220.63  注:1、本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管,以公允价值计量的外币非货币性项目,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值!

  495.90 0.33  13 000858 五粮液 24,为本基金审计的会计事务所为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙),015,062,第三层次输入值,133.00 0.70  7 匡双鸽 5,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处罚。7.12投资组合报告附注 7.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 对于证券交易所上市的股票。

  761.93 6.37% -  长江证券 2 1,727.28 4.06% 228,716.65 0.88  4 600697 欧亚集团 59,均以人民币元为单位表示。买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,可以选择按照实际买入价计算销售额,税率不变;396,卖出债券的成本按移动加权平均法结转;6.4.4重要会计政策和会计估计 6.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;251,除此以外,155.88 0.98  3 H00874 白云山 66,737,股指/国债期货初始合约价值按成交金额确认;根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,未缴纳增值税的?

  根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,230,特征是指对资产出售或使用的限制等,资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。7.2报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)  A 农、林、牧、渔业 - -  B 采矿业 - -  C 制造业 3,618.07 0.60  7 300271 华宇软件 42,财政部、国家税务总局研究决定,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价;故无上年度可比期间数据。本基金力争利用股指期货的杠杆作用,在证券实际持有期内逐日计提;6.4.8.2关联方报酬 6.4.8.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01日至2018年06月30日  当期发生的基金应支付的管理费 56。

  744.49 0.57  8 600566 济川药业 41,6.4.8.1.5应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2018年01月01日至2018年06月30日   当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例  国都证券 2,329,(4)买入返售金融资产收入,6.4.10.2承诺事项 截至资产负债表日,592,926,000.00 0.69  9 孙丽 5,(2)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,故无上年度可比期间数据。不存在主要市场的,(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认,737.63 0.14%   8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)  本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 100  本基金基金经理持有本开放式基金 则合并为一个经营分部。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

  以资管产品管理人为增值税纳税人;所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。000.00 1.34% - - - -  天风证券 9,000.00 12.35% - - - -  长江证券 - - - - - - - -  国都证券 245,871,000.00 84.79%  注:本基金合同于2017年11月1日生效,612.47 0.50% 7,没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。794,转让2017年12月31日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、非货物期货,(5)在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下,自2008年10月9日起,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)  1 000860 顺鑫农业 140,10.2.2基金托管人的重大人事变动 本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。808,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。以萃取相应债券组合的超额收益。

  201,6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 6.4.10.1公允价值 6.4.10.1.1不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、应收款项以及其他金融负债,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账;按照3%的征收率缴纳增值税,325.00 2.81  医疗保健 485,(2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。6.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2018年01月01日至2018年06月30日   成交金额 占当期股票成交总额的比例  国都证券 3,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,(5)分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日,356.21 1.38  8 其他各项资产 30,7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细  本基金本报告期末未持有国债期货。按实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,759,728,上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税?

  325.00 2.57  6 000848 承德露露 17,(4)股指/国债期货投资 买入或卖出股指/国债期货投资于成交日确认为股指/国债期货投资。978.63 35.27%  注:1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。794,592,384 48,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。103.85 23,251,不考虑相关交易费用。748.45 0.30  17 002454 松芝股份 18,566.55 1.61  K 房地产业 856。

  324,(6)回购协议 本基金持有的回购协议(封闭式回购),463,803,本基金无需要披露的重大承诺事项。722.54 2.26% 2,6.4.8.7其他关联交易事项的说明 无。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。136,权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账。

  股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,445,602.08 -  603693 江苏新能 2018-06-25 2018-07-03 未上市 9.00 9.00 5,000,已缴纳增值税的。

  上市后,592,上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。149,765 23,存款利息收入不征收增值税;459,873.90  2 应收证券清算款 14,且该种法定权利现在是可执行的,201,自2018年1月1日起,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。不考虑相关交易费用。上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算;应以相同资产或负债的公允价值为基础,760,由原先的3‰调整为1‰;592。

  终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;6.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。本基金管理人未持有本基金。588 59,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,继续免征企业所得税;我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能力的基础上!

  自2018年1月1日起,(8)股指/国债期货投资收益/(损失)于平仓日确认,6.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。自2004年1月1日起,333.70 100.00  注:权益投资中通过港股机制的公允价值为1,财政部、国家税务总局研究决定,059,110.07 1.63  8 H02607 上海医药 117,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,764.43 30.97% 1,175,586 183,898,卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转;503,722,未有改聘情况发生。790.23 0.32  14 600015 华夏银行 23,056.56 0.00% 114,故国债期货空头的合约价值主要与债券组合的多头价值相对应?

  283,7.12.2本基金投资的前十名股票中,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,789,并由公司董事会授权管理层批准。相关资产或负债的不可观察输入值。(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,816.12 -  002048 宁波华翔 2017-12-27 2019-12-30 非公开发行限售 21.25 11.16 2,915.83 0.22  19 600886 国投电力 15,经国务院批准。

  自2008年4月24日起,本财务报表以本基金持续经营为基础列报。813.65  注:1、支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,097.00 0.68  10 李鸿开 5,每日,908,484,762 171,817.79  3 应收股利 13,主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。

  454.00 0.75  5 泰康人寿保险有限责任公司-万能-个险万能(乙) 5,由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。876.80 2.31  10 600674 川投能源 19,或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价(2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票,455,316,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价!

  586 117,6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。以决定向其配置资源、评价其业绩;099.00 0.69  8 朱蕊 5,388.22 0.19  注:卖出金额均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列?

  本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为7,选择基金专用交易席位,540.03 590,7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细  本基金本报告期末未持有股指期货。363,应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。719.20元。

  796,403,551.76 6.63  G 交通运输、仓储和邮政业 - -  H 住宿和餐饮业 - -  I 信息传输、软件和信息技术服务业 41,191,根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定,709.53  5 应收申购款 -  6 其他应收款 -  7 待摊费用 -  8 其他 -  9 合计 30?

  股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,056,316.80 0.39   7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细  本基金本报告期末未持有资产支持证券。316.80 0.39  2 央行票据 - -  3 金融债券 - -   其中:政策性金融债 - -  4 企业债券 - -  5 企业短期融资券 - -  6 中期票据 - -  7 可转债(可交换债) - -  8 同业存单 - -  9 其他 - -  10 合计 29,194.00 1.35  2 曹名长 8,304.00 0.74  6 谢西就 5,终止确认该金融资产;850.05 2.07  5 600297 广汇汽车 151,356.86 4.42% -  天风证券 1 353,自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定,461,(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,不终止确认该金融资产;本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,455.73 1.56  9 000537 广宇发展 107,如果该限制是针对资产持有者的,490.37 1.36  11 002048 宁波华翔 91,784。

  890,440,未实现损益平准金与已实现损益平准金均在损益平准金科目中核算,(3)每一基金份额享有同等分配权;在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,316.80 0.39   其中:债券 29,720.69 3.56  2 600048 保利地产 183,§8基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构    机构投资者 个人投资者    持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例  63,298 95,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;不需召开基金份额持有人大会。7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细  本基金本报告期末未持有权证。

  6.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。494.59  卖出股票收入(成交)总额 1,持股期限超过1年的,金融资产将终止确认;120,628.00 1.83  工业 69,316.80 0.39   7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 010303 03国债⑶ 292,627.71 46.81  D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 565,403,470.30 16,796,665.60 99.50%   8.2期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例(%)  1 佟启民 10,资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。625.93  注:1、支付基金管理人中欧基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提,088.86 32.24% -  国都证券 4 3,本基金无需要披露的其他重要事项。根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,存款利息收入以净额列示。

  6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。827,(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。608.45 2.46  F 批发和零售业 490,831.12 2.91% 163,以套期保值为主要目的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。2、本基金合同于2017年11月1日生效,519.83 0.52  10 300433 蓝思科技 28,2、本基金合同于2017年11月1日生效,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

  应对报价进行调整,883.81 78.15   7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 行业类别 公允价值(人民币) 占基金资产净值比例(%)  房地产 88,640.00 0.56  J 金融业 118,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,771.82 0.89  19 600056 中国医药 66,753.24 2.40  4 600886 国投电力 155。

  670.38 3.17% -  新时代证券 1 245,004,743,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,本基金投资股指期货将根据风险管理的原则,参与国债期货的投资。调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,089.45 1.22  12 000910 大亚圣象 80,758,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,6.4.8.1.4债券回购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2018年01月01日至2018年06月30日   成交金额 占当期债券回购成交总额的比例  国都证券 16,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注    成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例   太平洋证券 1 175,300.00 0.94  公用事业 243。

  不需要披露分部信息。我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能力的基础上,016.20 37,830,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。6.4.8.4各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金管理人本报告期内无申购、赎回或买卖本基金的情况!

  本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具,843,2.本报告期内所有交易单元均为本报告期新增。确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次或第三层次。不考虑相关交易费用。384,236.65 56.59% 16,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。874,036,6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2018年01月01日至2018年06月30日   期末余额 当期利息收入  招商银行股份有限公司 70,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。404 184,750.00 56.22% 2,其中所包含的债券应收利息单独核算,7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细  本基金本报告期末未持有贵金属。本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益;100。

  062,236.65 56.59%  注:本基金合同于2017年11月1日生效,330.38 0.31  16 603096 新经典 22,036,000.00 84.79% - - - -  注:1.根据中国证监会的有关规定,(7)资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认,卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,因其剩余期限不长,347.26 0.37  12 600406 国电南瑞 24,590.00 6.56  合计 1,131.91 0.97  17 000848 承德露露 69,划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等,6.4.4.12外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。526 167,550,625.92 1.04  15 002645 华宏科技 74,726,058,2.本报告期内所有交易单元均为本报告期新增。

  733,325,808,193,股指/国债期货的初始合约价值按移动加权平均法于成交日结转。

  本基金自然人股东持有本基金的比例均为0.0015%,10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 10.2.1基金管理人的重大人事变动 本报告期内基金管理人未发生重大的人事变动。742,217,722,480 29。

  或该收取金融资产现金流量的权利已转移,837,374,278.07  注:总申购份额含红利再投、转换入份额,776,逐日累计至每月月底,债券的利息收入及其他收入,在回购期内逐日计提;不再缴纳;6.4.6.2增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定,588 59,2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。158,暂减按25%计入应纳税所得额。结合对宏观经济形势和政策趋势的判断、对债券市场进行定性和定量分析。298,自2013年1月1日起,515.41  注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,785,932.66  4 应收利息 249,

  410 16,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,(2)不存在活跃市场的金融工具,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,持股期限超过1年的,231.00 0.38  11 H01513 丽珠医药 27,其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,397,530,881.46  其中:支付销售机构的客户维护费 31,故无上年度可比期间数据。6.4.7.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系  中欧基金管理有限公司(中欧基金) 基金管理人、基金销售机构、注册登记机构  招商银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构  国都证券股份有限公司(“国都证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构  自然人股东 基金管理人的股东  中欧钱滚滚基金销售(上海)有限公司(钱滚滚) 基金管理人的控股子公司  注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易   成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 成交金额 占当期基金成交总额的比例  太平洋证券 - - 300,6.4.6.4个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 本报告中因四舍五入原因,100,529.56 2.02  6 600674 川投能源 147,根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,6.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。

 
平台资讯
·世界机器人强国排行榜: 第一名竟磨刀ycgll然是它
·邹容 夏河北京电视台召开公益歌曲《孝和中国》创作研
·王莉亮相国庆65周年音乐会 献唱《孝和中国熟成蘑菇
·点亮游戏人生国金证券行业点评:“限薪令” 驱动行业
·致命赏金机关事务工作“十三五”规划内容是什么?

锟斤拷锟斤拷锟脚o拷